Reell etterlevelse: gjør veien ved å gi inn

JFK Jr. His Killers and the Unbelievable Cover-up!!! (Mars 2019).

Anonim

Overholdelse og øke FBAR.

Hvordan komme seg, ved å gi inn.

Compliance regimer, av sin natur, er revisjonen til en standard og håndhevelsen av styringsregler i et regulert miljø. Overensstemmelsesregimer vil bli funnet hvor det har vært en tredjepart som er skadet av aktivitet utenfor sin kontroll. Noen ganger er de også funnet der bedrifter har forsøkt å opprette hindringer for å komme inn i et marked og har lykkes med å lobbiere for kontroller som de tilfredsstiller, men kan føre til vanskeligheter for mindre konkurranse. Det er samsvarsregler for store mengder regulerte næringer. Hvis din bransje anses som viktig, er det sannsynlig regulert.

På individuelt nivå er det også omfattende overholdelse regimer. En som har blitt diskutert i nyhetene i det siste, er US Internal Revenue Service. Denne tjenesten tjener hver inntektsberettiget i USA og mange utenlands. De gir svært rask og oppmerksom service på individuelt grunnlag. Det er denne tjenesten som av alle de amerikanske føderale tjenestene, har det mest intime forholdet til borgerne, og det forventes at denne intimiteten vil få mye mye dypere i nær fremtid, da det tar ansvar for ikke bare din personlige rikdom, men også din helse som det er regjeringsinstitusjonen som er ansvarlig for å implementere de nye føderale helseforsikringskravene.

I mellomtiden, da du leser denne journalen, har du kanskje mistet halvparten av din rikdom til denne tjenesten uten å engang vite det. Hvordan? Vi har en liten kjent, men svært viktig skattefrist på 30 juni 2013. FBAR-formularen (Utenriksbank og finansregnskapsrapport) er tilgjengelig fra IRS. Dette skjemaet kreves for alle som har utenlandske kontoer med en samlet verdi på US $ 10 000 eller mer. Årsaken til at dette kan komme som en overraskelse er at utenlandske banker og utvekslinger ikke trenger å rapportere dette, bare kontoinnehaveren gjør det.

Normalt kan dette være en rolig ikke-begivenhet for de fleste, fordi de godt brøtde folk med Suisse Bank-beholdninger og gullhvelv, eller Cayman Island-kontoer har ansatte som vil utføre slike ting på deres vegne for å opprettholde deres overholdelse. Hvorfor dette året er annerledes er at det er et voksende fenomen som jeg har skrevet om nylig kalt crypto-valuta, som Bitcoin.

Bitcoin er en virtuell valuta, det er ikke lovlig betalingsmiddel i noe land, og det har ingen inneboende verdi. På denne måten kan det lignes på en valuta i et online spill, hvor du kan handle virtuelt gull med en digital Elf for et virtuelt element som lar deg spille bedre i noen online spill. Det har ingen verdi utenfor den lille verden av folk som vil spille det spillet. Men hvor Bitcoin er svært forskjellig fra disse andre virtuelle valutaene er at den har en utvekslingsverdi. Folk har byttet denne virtuelle valutaen for dollar og yen og euro og alle andre regjeringsvalutaer.Det er valutaveksling som opererer permanent, og gir en sanntidsverdi for disse virtuelle valutaene. (Ja valutaer … det er mange, ikke bare Bitcoin, men det er for tiden den mest verdifulle og bemerkelsesverdige av dem alle).

Så hva er forbindelsen? Overholdelse - FBAR - Bitcoin? Ganske enkelt, siden reguleringsmiljøet i USA er ganske utsmykkede, er mange av Bitcoin-bedriftene utenlands. Den største Bitcoin-utvekslingen er i Japan, MtGox. com. Siden alle disse er online-bedrifter, er det ikke alltid klart hvor de befinner seg, men hvis du har kontoer på flere av børsene, og samlet verdi av alle disse kontoene er over USD 10, må du rapportere det til IRS. Dette er sant selv om du aldri har byttet noen av denne virtuelle valutaen for "ekte" penger av noe slag, fordi børsene viser en "verdi" av valutaen i amerikanske dollar.

På dette tidspunkt er ganske høy prosentandel av Bitcoin-folkene ikke vant til å ha store mengder penger. De fleste er teknologi folk, programmerere, eller arbeider folk. Dette skyldes at det fortsatt tar litt teknisk kunnskap å jobbe med denne valutaen. Den finnes i programvare, den bruker kryptering, det er eksperimentelt og ikke mye som en hvilken som helst valuta som noen gang har eksistert før. Disse menneskene er ikke de høyt skattemessige 1% -ne som filen disse formene rutinemessig. For noen år siden var valutaen verdt ti cent, deretter en dollar, deretter ti dollar, nå er det om lag 100 dollar, og kort i år gikk det opp til 265 dollar, og det rammet høyt på nesten 32 dollar i 2011 .

Så dette kan være et stort problem for amerikanske Bitcoin-innehavere. FBAR-ikke-påleggsstraffene fra IRS er drakoniske. Forsigtsfull ikke-påmelding for brudd som skjer etter 22. oktober 2004, er taket større enn $ 100, 000 eller 50% av balansen i kontoen på tidspunktet for brudd. Dette betyr at noen som hadde over 300 av disse virtuelle mynter så langt tilbake som 2011, kunne ha hele sin virtuelle formue forferdet til skattemyndighetene bare for ikke å fylle ut skjemaet. Straffen vil da være 50% + 50% = 100% av hele beløpet på kontoen din, uansett om det var lønnsomt eller ikke, bare for å holde kontoen utenfor USA og ikke rapportere det. IRS bekrefter dette:

Q. Kan kumulative FBAR-straffer overstige beløpet i en skattebetalers utenlandske kontoer?

A. Ja, i henhold til straffebestemmelsene i 31 U. S. C. 5314 (a) (5), er det mulig å påtale sivile pålegg for FBAR-brudd i beløp som overstiger balansen i den utenlandske finanskontoen.

For å legge til dette problemet, er det ikke lagt merke til at du vil motta det du trenger for å sende inn dette skjemaet til det er langt forbi for sent. IRS vil ikke varsle deg, utenlandsk institusjon har ikke krav om å varsle deg. Den eneste måten du skal finne ut, er å lese viktige tidsskrifter som dette eller Forbes eller en annen finansiell journal som tjener det internasjonale samfunnet. Du vil heller ikke få beskjed om at skjemaet ble mottatt, du må ringe til IRS (866-270-0733) for å bekrefte at det ble mottatt og må vente 90 dager for å gjøre det.Selv om du fil, og det gikk tapt i posten, kan du miste hele fremmedlegem, så det er viktig å ringe det.

Så hvordan kan du være sikker på om du trenger en fil? Den sikreste måten er å spørre din skattemyndighet og lese nøye IRS dokumentasjonen.

en. For å avgjøre om FBAR er nødvendig, må alle følgende gjelde:

A. Filene er en us. Person; (eller tilsvarende, partnerskap, korp, etc)

B. Den amerikanske personen har en finansiell konto (e);

C. Den finansielle kontoen er i et fremmed land;

D. Den amerikanske personen har en økonomisk interesse i kontoen eller signaturen eller annen myndighet over den utenlandske finanskontoen; og, (du har passordet)

E. Samlet beløp i kontoene som er verdsatt i dollar overstiger $ 10 000, når som helst i kalenderåret.

Den amerikanske regjeringen har vist at det tar Bitcoin veldig alvorlig, så vi burde være klokt og forstå konsekvensene av det. Enten unngå det helt, risikerer hele formue og frihet ved å late som om du kan være anonym eller forstå det godt nok, slik at du ikke faller i en av de mange fallgruvene som kan følge denne fantastiske nye verden av virtuelle penger.